各部门、各二级学院：
根据《河北省教育厅关于编制2019年部门预算的通知》（冀教财函[2018]75号）、河北医科大学预算管理办法（修订）》（冀医校[2016]14号）、《河北医科大学项目预算管理暂行办法》（冀医校[2016]16号）及《河北医科大学项目库建设实施方案》(冀医校[2016]17号)文件精神和要求，为做好学校2019年度预算编制工作，现就有关事项通知如下：
一、预算编制指导思想
2019年预算编制指导思想是“讲求绩效，依法理财，厉行节约”。各部门、各二级学院在预算编制中要根据工作职责和事业发展需要，合理制定绩效目标，优化支出结构，精准筛选论证项目；要严格执行“收支两条线”的规定，全面组织收入，统筹安排支出，强化预算刚性约束；要切实落实中央厉行节约的方针，严格控制一般性支出，确保资金使用效益。
二、预算编制原则
坚持以教学科研为中心，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的预算编制总原则，紧紧围绕学校“十三五”规划及部门重点工作任务，尽力使预算与学校当前实际情况相一致，与部门工作职能相适应，与学校的财力状况相匹配。收入预算编制应全面真实、积极稳妥，充分挖掘增收潜力，切实做到应收尽收全部纳入预算，严禁以收坐支，严禁收入分流和私设“小金库”；支出预算编制要坚持“紧运行、保重点、促发展、重绩效”的原则，切实提高资金使用效益，支出预算要求硬化、刚性，对于没有预算的支出不予报销。
三、预算编制内容及要求
（一）收入预算
根据学校的总体发展规划和年度发展计划，结合本部门教育资源和资产占用情况，合理编制收入预算，做到不虚报，不漏报。
（二）支出预算
1、人员经费支出
由人事处根据人员相关政策和经费标准进行统一测算、财务处协助，各部门及单位负责提供测算依据及相关数据，尽可能的把人员经费做准做实。对于没有纳入预算的人员经费，原则上不予以发放，待有其合理来源收入时再予以解决。
2、日常公用及专项业务经费支出
（1）日常公用经费预算由人员定额和定额补助经费组成，人员定额由各部门根据2018年8月底在编教职员工数，按照1100元/人标准进行编制；定额补助经费由部门根据年度实际工作需要，结合其人员定额经费预算额度进行合理测算编报。
（2）专项业务经费预算由各部门根据2019年度事业发展和工作职责编报。编报时要充分考虑到与部门申报省级财政专项项目资金的统筹使用。
3、专项项目经费支出
根据学校项目库建设要求，各部门要结合学校“十三五”规划和部门发展目标，认真规划2019年度项目预算。
为了提高项目经费预算安排的科学性和前瞻性，提升项目经费配置与执行绩效，有效落实学校发展战略布局，各部门要高度重视项目申报工作，早计划、早安排，特别是要严肃认真的考虑项目实施的规划、设计、场地、房屋等必要的前提条件，申报项目必须经主管或归口管理部门充分论证和认可，不允许出现项目申报后再落实实施基础条件的现象，确保项目的必要性、可行性、完整性。申报项目经学校遴选核批后，按轻重缓急排序后作为项目储备，纳入项目库管理。学校将施行常态化申报、动态化统筹的项目管理机制，只有申报并纳入项目库管理的项目，学校才会考虑预算安排，否则不予安排。
特别注意的是，各部门原申报已入库但尚未安排预算资金的项目，如需要须在今年重新规划调整并按程序申报。
4、规范基本建设专项资金预算
对基建项目要核准年度预算支出，根据工程进度，分年度安排前期费用、项目建设资金、项目质保金等。对一般性跨年度项目，也要按照项目进度，分年安排预算资金。
5、涉及货物、工程和服务的政府采购项目，在报送财务处之前必须经归口管理部门审核。
6、财务处根据各部门报送的预算进行归纳汇总，结合学校总体经费情况提出调整意见，经预算委员会审核及校党委审议批准后录入预算编报系统，上报省教育厅。
7、预算一经学校审议批准上报主管部门后，一律不得进行调整。各部门应提早编制项目实施计划，尤其涉及政府采购的项目，更应及早谋划，提前准备，确保项目执行进度。
四、预算编制注意事项
（一）各部门、各单位要高度重视2019年预算编报工作，强化部门主要负责人为部门预算第一责任人意识，进一步加强领导，认真落实预算编报要求，切忌夸大、虚报，请各部门落实专人，认真负责，确保预算内容完整、编报及时。
（二）各部门、各单位在预算编制过程中要科学、清晰、可量化的设立专项项目绩效目标，绩效评价结果将与下一年度的部门项目预算安排挂钩，对绩效评价结果得分低或不及格的财政项目将核减或不安排预算。
（三）专项项目预算安排与上年度预算执行进度挂钩,财政部门对预算执行进度不达标的项目按照规定核减下一年度预算，各部门、各单位编制预算时要细化各项目的支出构成及测算标准与测算依据，提高预算编制的准确性和可执行性。
（四）2019年部门预算将全面实施政府会计制度改革，各部门要细化支出内容，按要求合理编列支出经济分类科目。
（五）2019年预算一经上报，任何部门和个人都不能擅自变动支出内容，因此请各部门慎重、全面、合理的编制下年度预算，做到应报尽报，并按轻重缓急自行排序。
（六）2019年度经费预算仍实行网上申报，通过校园网点击财务处网站进入“预算系统”进行编制、上报。上报时间和内容：请各部门于8月20日前，在“预算系统”中上报纳入项目库管理的专项项目预算，项目纸质资料（需部门领导、归口管理部门领导和主管校领导签字）交至财务处513室；其他经费预算请于8月31日前上报。请各部门严格按时间节点上报相关数据资料，财务汇总数据时将关闭预算系统，未按时上报的后果自负。
预算编报过程中如有疑问，可通过电话86265505或QQ群232397192进行反馈。
联系人：顾彦春
电 话：86266904 13931895199
财务处
2018年8月1日
职能部门
二级单位
